Мораторий на работу банка
Коллеги помогите в таком вопросе . Организация ООО на ОСНО , случилась достаточно сложная ситуация с банком . На данный момент действует мораторий на РКО до середины марта 207 года . На момент введения моратория банк принял к исполнению платежи в налоговую и поставщикам . От нас деньги ушли, но до поставщиков и налоговой так и не дошли . Пришлось открыть новый расчетный счет и с него уже повторно заплатить поставщикам . Правильно, ли я понимаю , что данные денежные средства по данным платежным поручения, нужно перевести на 57 счет денежные переводы в пути . И как правильно поступить с денежными средствами на р/счете и по данным платежным поручениям если все таки банк объявят банкротом и не будет санации банка ? Заранее благодарю за помощь .
Comments
-
Добрый день.Цитата: Правильно, ли я понимаю , что данные денежные средства по данным платежным поручения, нужно перевести на 57 счет денежные переводы в путиНет, сч. 57 в данной ситуации использовать не корректноЦитата: Счет 57 "Переводы в пути" предназначен для обобщения информации о движении денежных средств (переводов) в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в пути, т.е. денежных сумм (преимущественно выручка от продажи товаров организаций, осуществляющих торговую деятельность), внесенных в кассы кредитных организаций, сберегательные кассы или кассы почтовых отделений для зачисления на расчетный или иной счет организации, но еще не зачисленные по назначению.Основанием для принятия на учет по счету 57 "Переводы в пути" сумм (например, при сдаче выручки от продажи) являются квитанции кредитной организации, сберегательной кассы, почтового отделения, копии сопроводительных ведомостей на сдачу выручки инкассаторам и т.п.Считаю, что данные средства необходимо отражать в расчетах с банком:
Дт 60 / поставщик Кт 51 сторно
Дт 76 / банк Кт 51 -
Думаю , Вы правы . Спасибо огромное за помощь .
